Question

Uma empresa comercial pagou durante o exercício social de 2014 os impostos IRPJ e CSLL pela estimativa mensal, no final do ano de 2014, teve os seguintes dados para apuração do Lucro Real Anual:
Lucro Real Anual Apurado em 2014 R$ 310.000,00
Irpj pago por estimativa em 2014 R$ 32.000,00
CSLL pago por estimativa em 2014 R$ 36.000,00

Com os dados acima, qual será a situação desta empresa em Janeiro de 2015? Terá diferença a ser paga ou valores a compensar? Demonstre os Cálculos:

Answer 1

como vejo a resposta acima

Answer 2

Lucro Real Anual Apurado em 2014                                    R$    310.000,00 IRPJ                       15%                                             R$ 46.500,00 Lucro Real Anual Apurado em 2014                         R$    310.000,00-240.000=70.000,00 Adicional de 10%                                                       R$ 7.000,00 IRPJ                                                                           R$ 53.500,00        CSLL       9%                                                             R$ 27.900,00