Question

Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas “Segundo dados do departamento de Justiça, o FBI (a Polícia Federal americana) investiga 189 casos de grandes fraudes corporativas, sendo que 18 delas superam US$ 1 bilhão. O secretário do Tesouro dos Estados Unidos, Timothy Geithner, também esteve presente no anúncio da força-tarefa e disse que, além de combater casos de fraude, um dos objetivos do governo é realizar uma reforma profunda do sistema financeiro para resolver problemas que vêm sendo acumulados há anos. "Não é suficiente combater a fraude apenas quando ela ocorre. Não podemos esperar que os problemas apareçam para reagir", disse Geithner. Ele ressaltou que o Congresso analisa uma proposta para a reforma do setor bancário. "Buscamos uma reforma financeira integral para criar um sistema mais estável e seguro e aprofundar nossa estratégia de vigilância ao setor", disse.” Fonte: BBC - EUA criam força-tarefa para combater fraudes financeiras. Disponível em: Acesso em 18 de outubro de 2019. O terceiro fator elencado pelo texto-base da disciplina para explicar as fraudes corporativas é o de “ausência de regras ou controladores eficazes”. Considerando o texto-base e a contextualização acima, assinale a alternativa correta sobre os motivos que explicam a ocorrência deste fator. I - Pouca informação e divulgação preventiva. II - Desrespeito às leis encarado como comportamento comum. III - Despreparo e pouco treinamento específico das autoridades de polícia. IV - Falta de organismos dedicados à luta contra estes fenômenos. A Apenas a afirmativa IV está correta B Apenas as afirmativas III e IV estão corretas C Apenas as afirmativas I, II e III estão corretas D Apenas a afirmativa I está correta E Apenas a afirmativa III está correta

Answer 1

Resposta:

LETRA "B", afirmativas III e IV

Explicação:

esta na pag. 23 do livro Fraudes Corporativas e Programas de Compliance

Answer 2

A alternativa B) é a correta.

A ocorrência de fraude, geralmente, está associada ao despreparo e pouco treinamento, além da falta do combate as fraudes.

A fraude ocorre por diversos motivos e de diversas formas, desde chantagens, até a percepção de brechas na lei, por isso o mais importante é o desenvolvimento de uma sociedade ética acima de uma sociedade regulamentada.

Em setores menos regulamentados e que possuem valores éticos mais fortes as fraudes ocorrem com menos frequência, sendo bem mais eficiente do que qualquer regulação estatal.

Espero ter ajudado!