Question

Determinada indústria moveleira está realizando o planejamento financeiro de curto e elaborando o orçamento de caixa dos próximos dois meses, com o intuito de verificar se haverá necessidade de captação de recursos para honrar seus compromissos financeiros.



Os seguintes dados foram obtidos:



Saldo inicial mês 1

25.000

Recebimentos no mês 1

38.000

Pagamentos no mês 1

13.000

Recebimentos no mês 2

42.000

Pagamentos no mês 2

19.000

Saldo mínimo de caixa

10.000



A partir da tabela do orçamento de caixa como sugestão de solução:





MÊS 1:

MÊS 2:

1) TOTAL DE RECEBIMENTOS





2) TOTAL DE PAGAMENTOS





3) FLUXO LÍQUIDO DE CAIXA (1-2)





4) SALDO INICIAL





5) SALDO FINAL (3+4)





6) SALDO MÍNIMO DE CAIXA





7) SALDO A FINANCIAR (5-6)





8) SALDO EXCEDENTE (5-6)







A partir das premissas relacionadas acima, pode-se concluir que:

Escolha uma:
a. haverá saldo excedente no mês 1 e a financiar no mês 2
b. haverá saldo a financiar no dois meses
c. não haverá saldo excedente nem a financiar em nenhum mês, pois o saldo final será igual ao saldo mínimo de caixa
d. haverá saldo excedente nos dois meses
e. haverá saldo a financiar no mês 1 e excedente no mês 2

Answer 1

D - Haverá saldos excedente nos dois meses.