Question

A Sra. Joana da Cruz, exímia contadora da empresa“Confecção de Uniformes Escolares PH Ltda.”, sabe da importância da elaboração e da aplicação de um planejamento nas mais diversas áreas e o Setor Financeiro não estaria de fora
por mostrara origem e aplicação do A Sra. Joana da Cruz, exímia contadora da empresa“Confecção de Uniformes Escolares PH Ltda.”, sabe da importância da elaboração e da aplicação de um planejamento nas mais diversas áreas e o Setor Financeiro não estaria de fora por mostrara origem e aplicação do recurso financeiro da empresa, evidenciando, assim, a boa (ou má) gestão financeira. recurso financeiro da empresa, evidenciando, assim, a boa (ou má) gestão financeira.

Para atender à solicitação da Sra. Júlia será necessário seguir os seguintes procedimentos:
a) Elaborar o Planejamento Financeiro para o 1º trimestre do ano de 2x17 considerando os dados a seguir, tomando como base o regime de competência:
Saldo inicial do Caixa...R$ 2.000,00
Operações de janeiro.
Previsão de recebimento de clientes............R$ 4.500,00
Compras à vista de materiais de escritório...R$ 2.080,00
Pagamento aos fornecedores.......................R$ 3.800,00
Salários líquidos do mês..............................R$ 2.500,00
Vendas aprazo –vencimento 30 dias..........R$ 5.200,00
Operações de fevereiro
Utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro
Compras à vista de material de limpeza........R$ 1.115,00
Compras para o estoque aprazo –30 dias..R$ 7.480,00
Salários líquidos do mês................................R$ 2.900,00
Operações de março
Utilizar as operações de fevereiro com efeito em março Vendas à vista de produtos..........................R$ 4.200,00
Salários líquidos do mês..............................R$ 5.100,00
Importante
1º) Caso haja falta recursos financeiros em um determinado mês, informar qual será a
forma de captar tais recursos
2º) Utilizar uma planilha de Excel.
b) Em seguida apresentam-se as operações ocorridas no 1º trimestre do ano de 2x1
7 e assim deverá ser comparado com o Planejamento, ou seja, deverá elaborar uma
Planilha(em Excel) Realizado X Orçado, comas respectivas variações.Saldo inicial do Caixa...R$ 2.000,00

Operações de janeiro
Recebimento de clientes................................R$ 2.780,00
Compras à vista de materiais de escritório...R$ 575,00
Pagamento aos fornecedores........................R$ 3.530,00
Salários líquidos do mês................................R$ 3.487,00
Vendas aprazo –vencimento 30 dias...........R$ 4.910,00

Operações de fevereiro
Utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro Compras à vista de material de limpeza........R$ 598,00.
Compras para o estoque aprazo –30 dias..R$ 7.145,00.
Salários líquidos do mês..............................R$ 4.822,00

Operações de março.
Utilizar as operações de fevereiro com efeito em março.
Vendas à vista de produtos..........................R$ 3.937,00.
Salários líquidos do mês..............................R$ 5.094,00
Importante
1º) Caso haja falta derecursos financeiros em um determinado mês, informar qual
foi a forma de captar tais recursos.
c)Elaborar um breve Relatório sobre as ações tomadas com relação às variações apuradas na Planilha (em Excel) Realizado X Orçado.

Answer 1

Pessoal, encontrei em um site discussão sobre trabalho parecido com o nosso. Espero ter ajudado. Abç.

http://www.contabeis.com.br/forum/topicos/216217/controladoria-e-orcamentos/1