Question

A empresa Atacadista Comercial ALFA, optante pelo Lucro Real, situada
no Estado do RJ, efetuou as seguintes operações:
*K SEMPRE IGUAL A 6*
I) Compra à prazo dos seguintes produtos, de uma Indústria situada no Estado de SP, cujo

ICMS da Operação foi de 12%:

a. Mercadorias para Revenda no valor de R$ 10.000 x K, pagando 5% sobre o valor da

compra de frete e seguros e 10% de IPI.

b. Mercadorias para Consumo, no valor de R$ 1.000 x k, pagando 5% sobre o valor da

compra de frete e seguros e 10% de IPI.

II)Aquisição de uma Empilhadeira Elétrica à prazo no valor de R$ 100.000,00, paga

pagamento em 12 parcelas de R$ 9.000,00, vencendo a 1° no próximo mês (Junho). O

ICMS da operação é de 2xK %.

III) Venda de Mercadorias à prazo, sujeita a substituição Tributária, no valor de R$ 20.000

x K, cujo MVA é de 5xK %, para um consumidor Final situado no ES.

Com base nas informações acima e sabendo se que a alíquota interna do ICMS é de 18%,

realize os lançamentos contábeis pertinentes e apure o ICMS, PIS e COFINS a Recolher.

2ª Questão - Uma empresa de Construção Civil, optante pelo Lucro Presumido, emitiu a

seguinte Notas Fiscal para um de seus clientes:

Serviços Prestados: 100.000,00 x K

Fornecimento de Materiais: 50.000,00 x k

Sabendo se que a alíquota do ISS é de 3%, calcule o valor do ISS, PIS e COFINS a

Recolher.

Answer 1

Resposta:

é muita coisa estou tentando resolver